Comment structurer son patrimoine en 5 étapes (méthode 2026)

Structurer son patrimoine ne consiste pas seulement à choisir des placements. Il s’agit de savoir ce que l’on possède, ce que l’on doit, ce que l’on veut transmettre et les risques que l’on peut réellement absorber. Voici une méthode en cinq étapes, à suivre dans l’ordre. Les règles citées sont celles en vigueur au 8 novembre 2026.

Étape 1 : faire l’état des lieux de votre patrimoine

Tout commence par un inventaire chiffré, à une date donnée.

• L’actif : biens immobiliers (valeur estimée), comptes et livrets, assurance vie, PER, épargne salariale, parts de société.
• Le passif : le capital restant dû de chaque crédit. L’actif moins le passif donne votre patrimoine net.
• Les revenus et les charges : leur écart mesure votre capacité d’épargne.
• Les contrats : assurance emprunteur, prévoyance, complémentaire santé, assurance habitation, clauses bénéficiaires de vos assurances vie.
• La famille : mariage ou Pacs, régime matrimonial, enfants, donations déjà consenties.

Ce bilan fait apparaître le patrimoine disponible, celui à protéger et les fragilités : une réserve trop faible, un crédit mal couvert, une clause bénéficiaire dépassée.

Étape 2 : fixer vos objectifs et leurs horizons

Acheter un logement, financer des études, préparer la retraite, transmettre : chaque objectif appelle une durée et un niveau de risque différents. Classez-les par horizon, avec des repères indicatifs : court terme, moins de 3 ans (réserve, travaux), où l’argent doit rester disponible ; moyen terme, de 3 à 8 ans (apport immobilier, études) ; long terme, au-delà de 8 ans (retraite, transmission).

Mesurez aussi votre tolérance aux fluctuations : accepteriez-vous de voir une partie de votre épargne baisser un temps sans la retirer ?

Étape 3 : constituer une épargne de précaution et protéger le foyer

Avant d’immobiliser de l’argent, prévoyez une réserve pour les imprévus : panne, perte d’emploi, arrêt de travail. Selon une fiche de l’INC réalisée avec la Banque de France (2024), elle correspond en général à l’équivalent de 2 à 6 mois de revenus.

Exemple (cas construit pour l’illustration) : un couple perçoit 4 200 € nets par mois. Selon ce repère, sa réserve se situerait entre 8 400 € (2 mois) et 25 200 € (6 mois). Le Livret A s’y prête : plafonné à 22 950 € par personne, il est exonéré d’impôt sur le revenu et de prélèvements sociaux, et l’argent reste disponible à tout moment. Avec un livret chacun, le couple peut y loger jusqu’à 45 900 €. Vous voulez refaire ce calcul avec vos propres chiffres ? Un conseiller NRG Partners peut le faire avec vous, à partir de votre budget et de vos contrats actuels.

Vérifiez ensuite ce qui se passerait en cas d’arrêt de travail, d’invalidité ou de décès.

• La prévoyance : en arrêt maladie, la Sécurité sociale verse à un salarié des indemnités journalières égales à 50 % de son salaire journalier de base (salaire plafonné à 1,4 fois le Smic), après 3 jours de carence. Le complément dépend de l’employeur et de vos contrats ; les indépendants ont d’autres règles.
• L’assurance emprunteur : vérifiez la quotité (la part du prêt couverte pour chaque emprunteur) et les garanties. Pour un prêt immobilier, la loi n° 2022-270 du 28 février 2022 vous permet de changer d’assurance à tout moment, si le nouveau contrat offre des garanties au moins équivalentes à celles exigées par la banque.
• Les clauses bénéficiaires : elles peuvent être modifiées jusqu’au décès, sauf si le bénéficiaire a accepté sa désignation (articles L. 132-8 et L. 132-9 du Code des assurances). À relire après un mariage, une séparation ou une naissance.
• Le régime matrimonial : mariés sans contrat, vous relevez en principe de la communauté réduite aux acquêts. Un changement de régime se signe devant un notaire.

Étape 4 : répartir l’épargne de long terme selon l’horizon et le risque

L’épargne de long terme se répartit ensuite selon votre horizon et les fluctuations que vous acceptez. Il n’existe pas de répartition type : voici, à titre d’information, les règles générales des principales enveloppes. Notre article sur l’allocation d’actifs explique la logique de répartition.

• L’assurance vie : vous pouvez demander un rachat à tout moment. Sur le fonds en euros, l’assureur est tenu de rembourser le capital versé, parfois hors frais de gestion ; la plupart des unités de compte n’offrent pas cette protection (AMF). Après 8 ans, les gains retirés bénéficient d’un abattement annuel de 4 600 € (9 200 € pour un couple marié ou pacsé soumis à imposition commune), puis d’un taux d’impôt réduit de 7,5 % tant que les primes versées ne dépassent pas 150 000 € ; les prélèvements sociaux restent de 17,2 %.
• Le PER individuel : les versements volontaires faits avant 70 ans sont en principe déductibles, dans la limite d’un plafond indiqué sur votre avis d’impôt ; depuis le 1er janvier 2026, ceux faits après 70 ans ne le sont plus. L’épargne est en principe bloquée jusqu’à la retraite, sauf cas prévus par la loi (achat de la résidence principale, invalidité, décès du conjoint ou du partenaire de Pacs, par exemple). Si vous avez déduit vos versements, la sortie à la retraite ou pour l’achat de la résidence principale est imposée ; un déblocage pour invalidité ou décès du conjoint est exonéré d’impôt sur le revenu, seuls les gains supportant les prélèvements sociaux.
• L’immobilier : résidence principale, location, parts de SCPI. Un actif peu liquide : vendre prend du temps et coûte des frais. Les loyers d’une location vide supportent l’impôt sur le revenu et 17,2 % de prélèvements sociaux. La plus-value de revente de la résidence principale est exonérée ; pour un autre bien, elle l’est après 22 ans de détention pour l’impôt et après 30 ans pour les prélèvements sociaux.

En 2026, la plupart des autres revenus du capital (dividendes, intérêts) supportent 18,6 % de prélèvements sociaux, soit 31,4 % au total avec le prélèvement forfaitaire unique. Diversifier ne supprime pas le risque ; cela évite de dépendre d’un seul placement.

Étape 5 : préparer la transmission et faire le point régulièrement

La transmission se prépare de son vivant. Quelques règles à connaître :

• Le conjoint marié et le partenaire de Pacs sont exonérés de droits de succession. Mais sans testament, le partenaire de Pacs n’hérite pas ; le concubin non plus, et ce qu’il reçoit par testament est taxé à 60 % après un abattement de 1 594 €.
• Chaque enfant peut recevoir de chacun de ses parents jusqu’à 100 000 € en donation sans droits ; cet abattement se renouvelle tous les 15 ans.
• L’assurance vie suit ses propres règles au décès : pour les primes versées avant 70 ans, abattement de 152 500 € par bénéficiaire, tous contrats confondus sur la tête du même assuré ; pour les primes versées après 70 ans, abattement de 30 500 € au total, partagé entre les bénéficiaires. Le conjoint et le partenaire de Pacs sont exonérés.

Enfin, refaites le point après chaque changement important (mariage, naissance, achat, séparation, héritage, approche de la retraite) et, à défaut, tous les deux ou trois ans. Les règles bougent aussi : le projet de loi de finances pour 2027 est en débat. L’Assemblée nationale a rejeté sa partie « recettes » le 4 novembre 2026 et le Sénat doit examiner le texte du gouvernement à partir du 20 novembre. Certaines règles pourraient donc évoluer au 1er janvier 2027.

Comment NRG Partners vous accompagne pour structurer votre patrimoine

Tout peut commencer par un bilan patrimonial guidé, où des estimations suffisent. Un conseiller dédié fait ensuite le point avec vous sur votre situation et vos contrats actuels : clauses bénéficiaires et frais de vos assurances vie et PER, garanties et plafonds de votre prévoyance, quotité et exclusions de votre assurance emprunteur. Le premier bilan patrimonial est offert et sans engagement.

Le cabinet intervient en assurance vie, PER, prévoyance et immobilier. Courtier en assurance inscrit à l’ORIAS, il n’a pas le statut de conseiller en investissements financiers (CIF) et ne fait pas de recommandation personnalisée sur des instruments financiers. S’il vous propose une solution, le conseiller compare les offres des assureurs partenaires et vous explique pourquoi il la recommande ; vous restez libre de ne rien signer. Il reste ensuite votre interlocuteur pour vos questions et vos changements de situation.

Cet article est informatif : il ne constitue pas un conseil en investissement ni une recommandation personnalisée.

Demandez à être rappelé : un conseiller vous appelle du lundi au vendredi entre 10 h et 19 h, ou le jour ouvré suivant si vous écrivez après 19 h ou le week-end. Le rappel est gratuit et sans engagement. Vous préférez appeler ? 01 84 88 37 80.

Points de vigilance et questions à poser

• Vérifiez le statut de votre interlocuteur. « Conseiller patrimonial » ou « conseiller en gestion de patrimoine » n’est pas un titre réglementé : ce sont les activités qui le sont. Le conseil en investissement sur des instruments financiers (actions, obligations, parts de fonds) relève en principe du statut de CIF ; l’assurance vie, le PER assurantiel et la prévoyance, de celui d’intermédiaire en assurance ; le crédit, de celui d’intermédiaire en opérations de banque (IOBSP) ; la transaction immobilière, de la carte T, délivrée par la CCI.
• Consultez le registre. Le registre de l’ORIAS (orias.fr) est librement accessible ; le numéro ORIAS à 8 chiffres d’un intermédiaire doit figurer sur ses documents commerciaux (voir la fiche de l’INC). Pour un CIF, l’AMF conseille aussi de vérifier la mention « INSCRIT » face à son agrément et de consulter ses listes noires.

Posez aussi ces questions : à quel titre intervenez-vous ? Comment êtes-vous rémunéré ? Mes contrats actuels seront-ils examinés ? Que me remettrez-vous à la fin ?

Pour avancer étape par étape sur votre propre situation, demandez à être rappelé par un conseiller NRG Partners.